1. Налог как финансово-правовая категория. Отличие налога от других видов обязательных платежей.

2. Признаки налоговых отношений.

3. Функции налогов: понятие, виды, соотношение.

4. Классификация налоговых платежей.

5. Основные классификационные признаки и классификационные группы налогов.

6. Понятие и правовое значение элементов юридического состава налога.

7. Субъект налога: понятие, виды.

8. Объект и предмет налога, их связь и различия.

9. Масштаб налога и налоговая база, методы учета налоговой базы. Налоговый период.

10. Порядок исчисления и уплаты налога.

11. Норма налога, единица налогообложения, налоговая ставка.

12. Налоговые льготы: понятие и виды.

13. Понятие и методы налоговой деятельности государства.

14. Правовые основы налоговой деятельности государства.

15. Налоговая политика государства, содержание и правовые налогообложения.

16. Методы налогообложения.

17. Система принципов налогообложения.

18. Понятие, субъект и форма установления налога. Порядок установления налога.

19. Понятие и предмет налогового права.

20. Место налогового права в системе права, соотношение налогового права с другими отраслями права.

21. Система налогового права.

22. Методы правового регулирования в налоговом праве.

23. Налоговый договор и его особенности.

24. Источники налогового права.

25. Понятие и признаки нормы налогового права.

26. Структура налогово-правовых норм.

27. Классификация налогово-правовых норм.

28. Понятие и виды регулятивных норм налогового права.

29. Понятие и виды диспозитивных норм налогового права.

30. Понятие и виды налогового правоотношения и его социальное назначение в обществе.

31. Специфические особенности и характерные признаки налоговых правовых отношений.

32. Структура налогового правоотношения.

33. Основания возникновения, изменения и прекращения налоговых правоотношений.

34. Роль налоговых правоотношений в развитии налогового законодательства.

35. Определение статуса налогоплательщика. Виды налогоплательщиков.

36. Налоговый статус физических и юридических лиц.

37. Налоговая правоспособность и налоговая дееспособность.

38. Представительство в налоговых отношениях.

39. Статус налогового агента.

40. Правовой статус налогоплательщика.

41. Защита прав и законных интересов налогоплательщиков.

42. Понятие, элементы и особенности налогового обязательства.

43. Состав налогового обязательства: субъекты, объект. содержание

44. Основания возникновения, изменения и прекращения налогового обязательства.

45. Исполнение налогового обязательства. Сроки исполнения налогового обязательства.

46. Способы обеспечения исполнения не выполненного в срок налогового обязательства.

47. Основания прекращения налогового обязательства.

48. Система органов управления в сфере налогообложения.

49. Содержание прав и обязанностей органов налоговой службы.

50. Полномочия таможенных органов по взиманию налогов.

51. Полномочия уполномоченных и местных исполнительных органов власти в области налогообложения.

52. Понятие и признаки налогового контроля

53. Задачи и цели, элементы и виды, методы налогового контроля.

54. Понятие, виды и порядок проведения налоговых проверок.

55. Понятие и элементы корпоративного подоходного налога.

56. Понятие и элементы индивидуального подоходного налога.

57. Понятие и элементы налога на добавленную стоимость (НДС).

58. Понятие и элементы акциз.

59. Понятие и элементы специальных платежей и налогов недропользователей.

60. Понятие и элементы социального налога.

61. Понятие и элементы земельного налога.

62. Понятие и элементы налога на транспортные средства.

63. Понятие и элементы налога на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

64. Применение специальных налоговых режимов, особенности.

65. Субъекты малого бизнеса. Условия применения специального налогового режима для субъектов малого бизнеса.

66. Специальный налоговый режим для юридических лиц-производителей сельскохозяйственной продукции.

67. Специальный налоговый режим для отдельных видов предпринимательской деятельности.

68. Понятие сбора и его отличие от других обязательных платежей.

69. Виды сборов за государственную регистрацию.

70. Сбор за проезд автотранспортных средств по территории Республики Казахстан. Сбор с аукционов.

71. Лицензионный сбор за право занятия отдельными видами деятельности.

72. Сбор за выдачу разрешения на использование радиочастного спектра телевизионным и радиовещательным организациям.

73. Понятие платы и ее отличие от других обязательных платежей.

74. Плата за пользование земельными участками.

75. Плата за предоставление междугородной и (или) международной телефонной связи.

76. Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы.

77. Понятие государственного принуждения в сфере налогообложения.

78. Меры государственного принуждения в сфере налогообложения и их виды.

79. Понятие, общая характеристика и виды юридической ответственности за нарушение налогового законодательства.

80. Понятие и классификация налогового правонарушения. Особенности нарушений налогового законодательства.

81. Состав налогового правонарушения.

82. Налоговые правонарушения финансово-правового характера.

83. Административно-правовые налоговые правонарушения, и характеристика. Административный проступок как основание ответственности, его состав.

84. Уголовно-правовые налоговые правонарушения. Понятие и состав налоговой преступности.

85. Общая характеристика финансово-правовой ответственности за налоговые правонарушения.

86. Характерные признаки финансово-правовой ответственности.

87. Основы действующего режима финансовой ответственности за нарушение налогового законодательства.

88. Общая характеристика административно-правовой ответственность за административно-налоговые правонарушения.

89. Признаки административно-правовой ответственности.

90. Понятие налогового планирования.

Благодаря сайту loviotvet.ru и размещенному здесь уникальному калькулятору решение уравнений не занимает много времени. Универсальный математический решебник поможет решить пример любого уровня сложности.